Wie viel KESt auf Zinsen? Satz, Abzug und Steuererklärung
Stand 13. Okt. 2026 · Geprüft von der Redaktion Sparpuls
Wie viel KESt zahlst du auf Zinsen?
Auf Zinsen von Sparbuch, Tagesgeld und Festgeld zahlst du 25 %[1] KEStKapitalertragsteuer. Auf Zinsen von Bankeinlagen sind das in Österreich 25 %. Österreichische Banken ziehen sie automatisch ab.Mehr im Ratgeber: Bundesschatz: Zinsen, KESt, Sicherheit und Kauf. Das Gesetz legt diesen eigenen Satz für Geldeinlagen bei Kreditinstituten fest[2].
Für dich heißt das: Der Satz hängt nicht von deinem Lohn oder deiner Pension ab. Die Zinsen zählen bei der Einkommensteuer nicht zu deinem übrigen Einkommen, solange du nicht die Regelbesteuerung wählst[2].
Warum andere Kapitalerträge höher besteuert werden
Das Gesetz trennt Bankzinsen von allen anderen Kapitalerträgen: Für alles, was keine Geldeinlage bei einer Bank ist, gilt ein höherer besonderer Steuersatz[2]. Das BMF nennt als Beispiel Zinsen aus Forderungswertpapieren, die anders besteuert werden als Zinsen aus Bankeinlagen[3].
Für dich heißt das: Entscheidend ist, wo dein Geld liegt, nicht wie das Produkt heißt. Für den Bundesschatz gilt 27,5 %[1], mehr dazu im Ratgeber zum Bundesschatz.
Wer zieht die KESt ab und wann?
Die österreichische Bank zieht die KESt ab und führt sie an das Finanzamt ab[3]. Du musst dafür nichts beantragen und nichts überweisen.
Auf deinem Konto kommen die Zinsen also schon nach Abzug der KESt an. Was du dort siehst, ist dein NettoertragDer Zinsertrag nach Abzug der Steuern und Gebühren. Das ist der Betrag, der dir am Ende bleibt, und nach ihm reihen wir die Angebote.Mehr im Ratgeber: Frugalismus: Was dahintersteckt und was Sparen leistet.
Musst du Sparzinsen in die Steuererklärung schreiben?
Nein, wenn die Zinsen von einer österreichischen Bank kommen. Mit dem Abzug der KESt ist die Einkommensteuer abgegolten, das BMF nennt das Endbesteuerung[3].
Für dich heißt das: Zinsen vom Sparbuch, Tagesgeld oder Festgeld bei einer Bank in Österreich tauchst du in der Steuererklärung nicht auf. Anders ist es, wenn du die Regelbesteuerung wählst oder dein Konto im Ausland liegt (siehe unten).
Wie rechnest du aus, was netto bleibt?
Du ziehst vom Zinsertrag den KESt-Satz ab: Von deinen Zinsen behält die Bank 25 %[1] ein, der Rest gehört dir. Den Zinsertrag selbst bestimmen Betrag, Zinssatz und Laufzeit.
Das Rechenbeispiel zeigt zwei Beträge auf einem Tagesgeldkonto mit dem besten aktuellen Zins aus dem Sparpuls-Vergleich. Eigene Beträge rechnest du im Zinsrechner nach.
| Betrag | Zinsen brutto | KESt | Zinsen netto |
|---|---|---|---|
| 10.000 € | 400,00 € | 100,00 € | 300,00 € |
| 50.000 € | 2.000,00 € | 500,00 € | 1.500,00 € |
Bester aktueller Zinssatz im Vergleich, Zinsen einmal im Jahr gutgeschrieben (bei Festgeld am Ende der Laufzeit), ohne Gebühren.
Alle Angebote im Vergleich findest du unter Tagesgeld und Festgeld.
Gibt es steuerfreie Sparzinsen?
Bei der KESt nicht automatisch: Die Bank behält sie ein, und ob eine andere Besteuerung für dich günstiger wäre, prüft das Finanzamt nicht von sich aus[5]. Weniger Steuer zahlst du nur, wenn du die Regelbesteuerungsoption beantragst.
Kannst du dir die KESt zurückholen, wenn du wenig verdienst?
Ja, über die Regelbesteuerungsoption: Auf Antrag gilt der allgemeine Steuertarif statt des besonderen Steuersatzes[2]. Das bringt etwas, wenn dein übriges Einkommen im Durchschnitt niedriger besteuert wird als mit dem besonderen Steuersatz[3].
Ist die Steuer nach Tarif niedriger, wird die abgezogene KESt angerechnet und der Rest zurückgezahlt[3]. Den Antrag stellst du in der Steuererklärung, automatisch passiert das nicht[5].
- Die Option gilt nur für alle deine Kapitalerträge mit besonderem Steuersatz zusammen, nicht für ein einzelnes Konto[2].
- Vermittelst du den Anspruch auf einen Alleinverdienerabsetzbetrag oder Kinderabsetzbetrag, wird die KESt in diesem Umfang nicht angerechnet[2].
Was gilt, wenn dein Konto im Ausland liegt?
Eine ausländische Bank zieht keine österreichische KESt ab, deshalb musst du die Zinsen selbst in die Steuererklärung schreiben[6]. Der Satz ist derselbe wie im Inland, weil das Gesetz auf Geldeinlagen bei Kreditinstituten abstellt[2].
Du trägst die Zinsen in der E1kvBeilage zur Einkommensteuererklärung für Kapitalerträge. Dort gibst du Zinsen an, von denen keine KESt abgezogen wurde, zum Beispiel bei ausländischen Banken. ein[5]. Dort gibt es eine eigene Zeile für Zinsen aus Geldeinlagen bei Kreditinstituten mit dem Vermerk „besonderer Steuersatz von 25%“[5]. Für Auslandszinsen nimmst du die Spalte „Kapitaleinkünfte ohne KESt-Abzug“[5].
Häufige Fragen
Wie viel KESt zahle ich auf Zinsen vom Sparbuch, Tagesgeld oder Festgeld?
Für Zinsen aus Geldeinlagen bei Kreditinstituten gilt ein besonderer Steuersatz von 25 %. Das betrifft Sparbuch, Tagesgeld und Festgeld bei Banken gleichermaßen.[2]
Warum ist der Satz bei anderen Kapitalerträgen höher?
Das Gesetz trennt Bankeinlagen von allen anderen Kapitalerträgen. Für diese anderen Fälle gilt ein besonderer Steuersatz von 27,5 %.[2]
Wer zieht die KESt ab?
Bei einer österreichischen Bank behält die Bank die KESt ein und führt sie an das Finanzamt ab. Du musst nichts selbst überweisen.[3]
Muss ich Sparzinsen in die Steuererklärung schreiben?
Bei einer österreichischen Bank nicht. Mit dem Abzug der KESt ist die Einkommensteuer abgegolten (Endbesteuerung). Bei einer Bank im Ausland musst du die Zinsen selbst erklären.[3]
Wie viel Sparzinsen sind steuerfrei?
Die Bank zieht die KESt ab, und das Finanzamt prüft nicht von sich aus, ob eine andere Besteuerung günstiger wäre. Weniger Steuer zahlst du nur, wenn du die Regelbesteuerungsoption beantragst.[5]
Kann ich mir die KESt zurückholen, wenn ich wenig verdiene?
Ja, mit der Regelbesteuerungsoption in der Steuererklärung. Ist die Steuer nach dem allgemeinen Tarif niedriger, wird die abgezogene KESt angerechnet und der Rest zurückgezahlt. Der Antrag gilt für alle Kapitalerträge mit besonderem Steuersatz zusammen.[3]
Was gilt bei einem Konto bei einer Bank im Ausland?
Die ausländische Bank zieht keine KESt ab. Du trägst die Zinsen in der Beilage E 1kv ein, in der Zeile für Zinsen aus Geldeinlagen bei Kreditinstituten mit besonderem Steuersatz von 25 %, Spalte ohne KESt-Abzug.[5]
Quellen
- Steuersatz laut Gesetz, Stand 7. Okt. 2026
- EStG 1988 § 27a, RIS, abgerufen am 12. Okt. 2026
- Besteuerung inländischer sowie im Inland bezogener Kapitalerträge, BMF, abgerufen am 12. Okt. 2026
- Sparpuls-Vergleich, Stand 26. Okt. 2026
- Formular E 1kv 2025, BMF, abgerufen am 12. Okt. 2026
- Allgemeine Informationen zu Einkünften aus Kapitalvermögen, BMF, abgerufen am 12. Okt. 2026
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